刘虎36岁的刘威是3位孩子的父亲，但他已经跟孩子们分别了一年多。年9月10日，河南省驻马店市平舆县公安局以涉嫌逃税罪将其抓走，后又增加骗取贷款和寻衅滋事的罪名，一直关押在新蔡县看守所。“我们多次去税务大厅申请交税，都没人收，怎么可能逃税呢？”刘威的家人说，这从头到尾都是一个荒唐、离奇的官员报复案件。“刘威什么罪也没有！”“他的罪是无法交上税”刘威年10月23日出生于河南省平舆县万金店镇宋刘村。年4月起，在其父创办的驻马店市驿城区康居房地产开发有限公司（后文称“康居公司”）担任法人代表。后因未向工商局报送年检材料，营业执照被驻马店市工商局驿城分局吊销。康居公司成立数月后，以万元的价格，竞拍获得平舆县体育场东南角一块多平方米的土地搞开发。但刘威的家人称，因为平舆县政府的原因，至今没有完善开发手续，连商品房预售许可证都没有获得。年9月11日，刘威突然因涉嫌逃税罪被平舆县公安局刑事拘留；同月26日，平舆县检察院以涉嫌逃税罪，批准对刘威进行逮捕。年11月28日，平舆县公安局经济犯罪侦查大队侦查终结后，向平舆县检察院移送审查起诉，罪名包括涉嫌逃税罪、骗取贷款罪、寻衅滋事罪。平舆县检察院“平检公诉刑诉〔]号”《起诉书》显示，刘威案曾两次退回警方补充侦查，两次延长审查起诉期限。年5月23日，平舆县检察院对刘威案提起公诉。《起诉书》称，康居公司营业执照被吊销后，刘威仍以该公司法人代表身份从事经营活动。国家税务总局平舆县税务局对其履行纳税义务的情况进行检查，发现其应缴纳而未缴纳税款合计万余元，税务局依法对其先后下达了《税务检查通知书》、《调取账簿资料通知书》、《税务事项通知书》、税务处理决定书、税务行政处罚决定书等，并依法进行文书送达、邮寄送达以及电视台整屏形式公告送达，公司法人代表刘威拒不见面，不配合检查，不提供相关的纳税资料和凭证，涉嫌逃税金额、教育费附加及地方教育附加总计万余元，应处罚款万余元，税罚合计万余元。令平舆县公权机关大动干戈的万余元“税款”，由刘威的家人于年10月交到了法院。检方认为，刘威采取隐瞒手段逃避缴纳税款、数额巨大并占应纳税额百分之三十以上，应当以逃税罪追究其刑责。年10月17日至19日，该案在平舆县法院开庭。控辩双方激烈交锋，刘威的辩护人、北京泽博律师事务王兴律师认为，刘威完全不构成逃税罪。王兴律师说，企业应该履行税务申报及交纳义务，这没有问题；而且不可否认的是，康居公司经营极不规范。但是从取得这块地后就出现纠纷，与股东的纠纷、与政府主管部门之间的矛盾等等，导致始终没有正常开发。根据税务相关法律法规，根本无法在税务机关完善公司信息采集，也即不符合办理纳税手续的条件，税务机关也不可能接受公司商品房买卖纳税事宜。刘威家人向法庭提交的音像证据显示，年10月，平舆县电视台播出税务局公告通知，要康居公司申报交税，刘威就让家人跟税务局联系。刘威的二叔刘红建、三叔刘红艳等不下五、六次到税务局稽查局、办税大厅要求交税，但都没有交上。年3月26日，康居公司代理人在努力了多次后，终于以刘威个人的名义成功缴纳涉及所谓租房收入部分的房产税，因客观原因无法缴纳其它税款。税务部门的人还解释：不动产税，得以公司的名字交，你们公司手续都不齐全，没办法在税务部门采集信息，没有信息也就没税号；而且公司还吊销了，根本没法交税。国家税务总局平舆县税务局办税大厅。刘威家多次尝试在这里交税未成功。“交税大厅的人说交不了，谁让你来的你还找谁。他们中间来回推，税款一直也没交上。”刘威的家人说，这年大概12月份的时候，得知税务局拟对康居公司作出5倍罚款的行政处罚决定，立即委托了律师提出听证，“听证会后，我们还让律师和税务局的刘斌联系问能不能复印听证会的材料，还有税务局准备怎么处理，刘斌说材料不在他那儿，还没研究。”刘威直到被抓，都没有收到平舆县税务局作出的行政处罚决定书，后被告知是所谓的公告送达。其家人认为，公告送达系严重的程序违法，涉嫌造假。“税务机关组织听证后双方都留下了联系方式，并不是没法找到。税务机关的行政处罚决定书必须合法有效送达后，行政相对人拒不履行纳税义务时，才能移交公安机关处理。”公诉人在辩论阶段称，刘威的代理人律师和亲属只被授权参加听证会，没有被授权收取相关文书。辩护人当庭反驳：一方面很积极地大张旗鼓地在电视上通知刘威交税，另一方面却对听通知前来交税的人视而不见，漠不关心，并且没有委派任何税收机关人员联系刘威及其委托人收税，甚至到开庭前税务相关文书只存在于在卷宗里，从来没和当事人及其委托人见过面。让人感觉到不是以收税为目的，而是在等程序走完，造成逃税事实。王兴律师提出，刘威并没有采取欺骗隐瞒手段，不存在经告知应申报而拒不申报，送达不合法。根据规定，接受行政处罚则不予追究刑事责任，但本案行政处罚不依法送达，致使当事人无法履行，属于行政机关恶意成就入罪条件。“按照行政处罚法第三条第四条的规定，行政处罚必须遵守正当程序以及公开公正的原则。”王兴律师说，税务机关年9月25日关于该案的情况说明中记载，年12月13日公告送达了《税务行政处罚事项告知书》以及《税务处理决定书》，但在案证据中既没有证明公告送达的相关证据，也没有行政处罚事项告知书，代理刊播广告的金桥公司及电视台也否认有这次公告。而且，税务处理决定书和税务行政处罚是相矛盾的，与《税务稽查工作规程》第五十五条之规定不符。王兴认为，税务机关调查统计的收入缺乏事实依据，不具有准确性；土地增值税属于预交税种，要等竣工结算时多退少补，现在在逃税罪处理时计入显然是不恰当的，按照规定只能是收取滞纳金，不应罚款，更不能在没有确定金额时入罪。从行政处罚的正当性合理性角度看，本案的行政处罚亦应当撤销。“从房地产项目经营的特点看，拟被处罚的相应税款都不可能流失和逃避缴纳。而且客观上，完全不具备交税前提条件：规划许可证、预售许可证等相关手续不具备；营业执照吊销；没有纳税信息。”辩护人说。刘威的家人同时认为，商品房开发和买卖有法律明确规定，必须要完善手续，才能产生合法转移，并完成登记备案手续。刘威公司私下与他人订立的商品房买卖合同，充其量是意向合同，根本不能产生商品房所有权的转移，至今该商品房仍属于康居公司。“如果说他有罪，那么他的罪是无法交上税。”法庭上，法官问：你们说在税务局交不上，那现在让你们把税款交到法院，你们愿不愿意交？庭后，刘威的家人便把税款全额交到法院提供的账户上了。银行拒绝报案的“骗贷罪”在《起诉书》里，刘威还被控骗取贷款罪和寻衅滋事罪。这也让刘威的家人哭笑不得。检方有关骗取贷款罪的事实认定：刘威采用虚假的购货合同及展期理由，分别于年10月、年11月、年10月30日、年11月，骗取驻马店市驿城区农村信用合作联社贷款万元、万元、贷款展期万元、贷款万元。此外，刘威还以平舆康居新型墙材有限公司的名义，采用虚假理由，分别于年8月、年7月、年7月，骗取驻马店市驿城区农村信用合作联社贷款万元、贷款展期万元、贷款万元。驻马店农商银行。平舆县检察院指控：刘威在其前身的驻马店市驿城区农村信用合作联社骗贷。检方认为，被告人刘威以欺骗手段取得银行贷款，情节特别严重。“刘威在信用社的正常贷款并已经按期归还，没有给金融机构造成任何损失，银行还从中获取多万元的利息。”刘威的家人说，无论在贷款时刘威申报材料有没有瑕疵，或者将贷款的用途改变，只引起贷款合同的纠纷，或者引起金融机构对企业信誉评价降低，或让企业承担违约责任，并不构成犯罪。王兴律师同样就此罪名做出了无罪辩护。他认为，我国刑法第一百七十五条之一“以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。”从这个规定上看，贷款已全部偿还，未给金融机构造成损失，刘威不具备严重情节，更不具备特别严重情节。“客观方面不符合骗取贷款罪构成要件。”王兴在法庭上表示，行为人虽然伪造了部分贷款资料，但具有足够的履行能力且提供了真实足额的抵押担保，金融机构可通过担保实现债权，不存在遭受重大损失的风险。相关证据还显示，提供贷款赚取了利息的驻马店市驿城区农村信用合作联社及其工作人员反复强调自己工作没有问题，不认为自己受骗、受害，没有报案。“如此情况下却仍然出现了这样一个骗取贷款罪，太荒唐了！”刘威的家人说。王兴律师指出，从卷宗材料看，骗贷罪的调查取证竟然是监察委刘华专案组完成后向公安机关移交的，而刘威并不是监察委的监察对象，骗取贷款罪也不是监察委管辖的罪名。银行没报案，材料显示监察委也不是被动接受他人报案的案件线索而介入完全有理由怀疑是监察委主动启动此案，完成了主要的取证工作后再交给公安机关走程序。从案件来源讲，骗贷罪的立案和指控都是非法的。检方关于寻衅滋事罪的指控称，年下半年，被告人刘威伙同其父刘华、辛勤等人到驻马店市公共资源交易中心寻衅滋事，造成该单位无法办公。刘威伙同他人多次辱骂、威胁、恐吓他人，情节恶劣，严重影响他人的工作，其行为已触犯刑法，应当以寻衅滋事罪追究其刑事责任。辩护人认为，《起诉书》没有指控被告人有任何寻衅滋事的犯罪行为——没有证据证明被告人在场，没有证据证明被告人实施了任何寻衅滋事行为。“只有王国栋的一份证言称刘华的儿子和侄子在场，但没有任何的过激行为，他又称分不清刘华的儿子和侄子，他并不认识被告人。因而，辨认笔录也是不可信的。辨认笔录还缺少见证人的信息，无法确认见证人是否合法。”王兴律师说，公诉机关的《补充侦查提纲》也表明，其也认识到证明刘威参与次数及参与的情节与后果，均证据不足，而侦查机关对此没有补充任何证据。“这些完全都是证明刘威无罪的证据。”王兴称，逃税和骗贷不具有社会危害性，是可以取保候审的，而寻衅滋事此时就成了司法机关拒绝取保候审的“挡箭牌”，目的就是确保刘威被关起来。家人向中纪委、最高检等寄出多封求助信在刘威被抓前一年，年8月29日，其父、私营企业主、平舆县人大代表刘华被警方以涉嫌故意伤害罪抓走。后又陆续抓走刘华的多位家人。年5月3日，平舆县法院以刘华犯诈骗、敲诈勒索、故意伤害三罪，决定执行有期徒刑18年；刘华侄儿刘元犯敲诈勒索及妨害作证罪，决定执行有期徒刑5年；刘华妹妹刘喜红犯妨害作证罪，判处有期徒刑2年；刘华外甥宋家宝犯伪证罪，判处有期徒刑2年。河南省驻马店市平舆县法院。刘威案在此审理。刘华等人不服判决，上诉至驻马店中院。驻马店中院裁定：判决事实不清，证据不足，撤销原判决，发回平舆县法院重新审判。平舆县检察院随后追加起诉，认定以刘华为首、以刘冲、刘良、刘元、刘威、辛勤、胡连英、刘红建等人为成员的家族为恶势力犯罪团伙，“纠集社会人员，横行乡里、称霸一方，民怨极大”，增加了多项罪名。平舆县法院于年6月12日作出重审判决，认定刘华等人的行为具有恶势力性质，其中刘华被以犯诈骗、敲诈勒索、强迫交易、非法倒卖土地使用权、寻衅滋事、故意伤害六项罪名，决定执行有期徒刑23年，并处罚金万元。刘华等人大呼冤枉，称他和几名亲属的所谓犯罪纯属子虚乌有，是当地权势、利益集团打击报复而人为制造的案件，再次提出了上诉，目前案件在驻马店中院第二次二审中。河南省驻马店市平舆县检察院。刘华还向河南省高院申请异地审理，主要理由是驻马店中院主要领导及多个法官指证刘华到该院寻衅滋事，有不能公正审理此案的可能，应予回避。年4月，刘华曾网络举报商人刘振、赵玉凤夫妇与警方人员勾结，为当地40余人办理假文凭、假户口、假工作关系，在多个职能部门上班或吃空饷，并诈骗国家巨额社保资金，在当地引起强烈震动，官方不得不以抓捕刘振等行动进行回应。裁判文书网信息显示，刘振于年4月12日经驻马店中院认定为自己及其妻通过变更户籍年龄、伪造、变造人事档案骗取养老社会保险金，并协助汪俊锋、陈小贵变更户籍年龄、伪造人事档案骗取养老社会保险金，以诈骗罪被判处有期徒刑3年10个月，并处罚金1万元。平舆县人社局基金监督和社保股股长许艳丽终审认定其违规办理退休手续，导致14人骗取国家退休金共余万元，收取贿赂3.78万元，被以滥用职权和受贿数罪并罚，合并执行有期徒刑2年4个月，并处罚金10万元。此外，裁判文书网信息显示，还有陈某某、赵某某、刘某、汪某某等数人先后因参与和刘振有关的诈骗社保养老金被判刑。年8月29日，刘华等前往驻马店市纪委副书记王岱朝的办公室，向其反映：查出的诈骗社保救命款人员和有关单位提供违法协作人员，大部分没受处理；牵头调查领导对上级隐瞒事实真相，保护公安局责任人；县公安局、信访局领导要求其不要再举报，不要再到网上反映，让把举报的网帖删了等。刘华称，王岱朝对继续追查“打官腔”，刘华气得拍茶几斥责他为“共产党的败类”，“对不起你的父母和全市万人民对你们的信任”。双方不欢而散。当晚，刘华即被警方带走。“在看守所，他们告诉我，要把你家企业整完，人给你抓完。”今年6月以来，刘威的爷爷刘小仃、奶奶胡连英向中纪委、最高检、河南省纪委、河南省委政法委等寄出了数十封求助信，控告王岱朝等充当诈骗社保资金黑恶团伙保护伞，对举报人刘华打击报复制造冤案，给其全家造成了灭顶之灾。刘威的亲人年9月在平舆税务局录制的谈话内容显示，税务局一位负责人表示，刘威逃税案是“纪委转给俺，俺能不办吗”，“市纪委督办案件”，“这个事税务局不当家，公安上也不当家”。“刘威的三个罪名都是无法成立的，”辩护人王兴在法庭上讲，本案就是一个由驻马店市纪委、监委滥用职权，为报复及施压刘华认罪而错误发动的根本不能成立的案件。“辩护人提交的平舆税务局负责人的录音，以及在案的骗取贷款罪中存在的驻马店市纪委监委刘华专案组制作的案件材料都可以证明这一点。”“只有了解了这样的背景，才能理解本案三个指控为什么都存在如此明显的问题，才能理解为什么康居公司无数次去税务局交税不成，但税务局却仍然自顾自地进行所谓调查程序并且始终坚持公告方式送达；才能理解为什么提供贷款赚足了利息的银行及其工作人员反复强调自己工作没有问题，不认为自己受骗受害没有报案，却仍然出现了骗取贷款罪；才能理解一个根本没有说明被告人有什么犯罪行为，甚至公诉人都要求侦查机关补充相应证据却仍然在没有这些证据的情况下坚持起诉的寻衅滋事罪。行政执法手段，司法手段，完全成了个别领导干部撒火出气的方式。”王兴说。预览时标签不可点收录于话题#个上一篇下一篇

欢迎转载,转载请注明原文网址：http://www.henanshengzx.com/hnsh/13643.html